“税延养老”将试点 助力个人商保发展

　　“税延养老”呼之欲出 助力个人商保发展

海口市民黄先生，家庭月收入约15000元，除去固定开支，仅有5000元的剩余，黄先生认为，个人商业养老保险需要长期投资，短期内看不到收益，并不划算，从而放弃了购买的想法，黄先生的想法并非个案。据海南保监局统计，截止今年6月份，个人商业养老产品所占寿险市场份额小，亟待完善和推广，近日，保险业“新国十条”发布，明年内，我国将启动试点个人税收递延型商业养老保险，业内人士认为，这将给商保带来发展机遇。

　　基本养老保险“孤木难撑”

一直以来，我国养老金体系是由基本养老保险、企业年金和个人商业养老保险“三支柱”组成，但由于历史原因，我国养老金体系建立较晚，且三支柱“长短不齐”，基本养老保险占比过高，企业年金和个人商业养老保险占比较低、发展缓慢。

养老金体系中，“第一支柱”基本养老保险仅能“兜底”，保障老年人的最低生活水平，面对日趋严重的人口老龄化趋势，基本养老保险面临严峻考验，即将陷入“入不敷出”的窘境; “第二支柱”企业年金无法强制推行，显然难以满足我国多层次的养老需求。由于体制改革滞后，我国养老保障体系呈现碎片化、不公平的状态，有很大一部分农民的`养老问题不能全靠政府，更难以依赖企业。

因此，个人商业养老保险作为“第三支柱”，不仅能够补充基本养老保险和企业年金的不足，缓解日益突出的老龄化问题，保证养老金体系的均衡、可持续发展，而且能够增加居民选择，提高养老金替代率，满足个人多层次的养老需求，保障老年人过上体面、有尊严的退休生活。

近日，记者从海南保监局获悉，截止今年6月份，普通寿险中，年金保险保费收入共33527.3万元;分红寿险中，年金保险保费收入共35917.41万元，年金保险较之去年小幅增长，但在寿险市场中，年金保险仅占有25%的市场份额，且这其中个人商业养老保险所占比例更微乎其微。

个人商业养老保险作为养老体系的“第三支柱”，为何难以打开市场呢?记者就此进行走访。

　　消费者主动购买意愿不强

记者走访发现，不少市民由于缺乏未来养老规划、缺乏投资资金、对保险公司缺乏信心等因素，从而放弃购买个人商业养老保险。业内人士指出，个人商业养老保险需要提前投资，对个人资金实力和保险意识要求较高。

“大部分的家庭更着重于投资眼前，加之未来种种不确定的因素、消费者对保险公司的信任程度等原因，都成为投资商业养老保险的干扰因素。”国寿海南分公司业务拓展部经理郑作文说，他告诉记者，购买个人商业保险为投资未来养老的保单少之又少。

　　产品养老目的不明显

如今，不少商业养老保险为吸引更多的顾客，均以分红型为主，同时还捆绑意外险和医疗险等附加险种，甚至还有部分产品自合同生效之日起就为被保险人提供养老年金等，产品的养老目的不明显。

海南保监局有关专家介绍，现今的养老保险产品经过包装、捆绑附加的功能和收益，是为了迎合市场需求，刺激顾客购买。“这也是因为消费者对保险公司的信任度不高，进而要求从投资的第一天起，就要拿到收益，或是要求保险公司在承保期间捆绑附加险，认为如此一来才划算。”专家指出，个人商业养老保险是一种风险承担机制，现在的投资是为我们未来的老年生活提供养老保障，然而，有不少消费者没有正确认识个人商业养老保险，把商业养老保险当成投资理财手段，想要从中获取足够的收益，“认识不够，因此有被保险人看到收益不足时，就要求退保，个人商业养老保险也难以打开市场。”

　　缺乏政策支持推进不理想

尽管从上世纪90年代初我国就提出要建立三支柱的养老保障体系，但多年以来，企业退休人员基本生活仍主要依靠“第一支柱”，保障方式单一，政府责任过重。近年来，企业年金获得税收政策支持，正在缓慢而积极地推进。唯独个人商业养老保险因为缺少扶持政策，推进不理想。

“缺乏政策的支持，没有利好消息，这是个人商业养老保险难以推进的原因。”海南保监局有关专家说，个人商业养老保险这一支柱必须要有政府的政策支持，才能鼓励更多人关注和积极参加，调动更多的社会资源， 满足老百姓不断提高的养老生活需求。

　　“新国十条”助力养老商保发展

近日，国务院发布了《关于加快发展现代保险服务业的若干意见》，业内称为保险的“新国十条”。值得关注的是，其中明确提出将适时开展个人税收递延型商业养老保险试点。

同时，保监会消息称，明年内，我国将启动试点个人税收递延型商业养老保险。这意味着“税延养老”政策企盼多年即将落地，税收优惠将全面覆盖我国养老保险三大支柱，“减税养老”体系渐成。

税延型养老保险，是指投保人在税前列支保费，等到将来领取保险金时再缴纳个人所得税，这样可略微降低个人的税务负担，并鼓励个人参与商业保险、提高将来的养老质量。

据媒体报道，30岁的上海白领陈才安，今年7月份的税前收入为6250元，扣除“四金”以及个税起征点3500元后，应纳税51元。一家大型保险公司精算师给他算了一笔账，如果可以税前先列支600元作为保费购买养老保险，则应缴税下降到29元。也就是说，如果购买了个税递延型养老产品，每月可以少纳税22元，一年就是264元。如按照投资30年计算，则30年间少缴纳7920元个税。

海南保监局有关专家认为，个人税收递延型商业养老保险政策出台，保险公司也将针对其而设计满足市场需求的商业养老保险，作为商业养老保险发展的突破口，可能将刺激保险公司新一轮保费增长，于政府而言，也将可以缓解养老财政压力，弥补养老资金缺口。